RISIKO KREDIT (2)

1.       Kebijakan Pokok Perkreditan

a.       Kredit yang perlu mendapatkan PERHATIAN KHUSUS:

i.         Kapitalisasi tunggakan bunga

ii.       BMPK

iii.      Pemberian kredit pada Sektor ekonomi berisiko tinggi

b.      Kredit yang perlu dihindari:

i.         Kredit untuk tujuan spekulasi

ii.       Kredit tanpa informasi keuangan yang cukup

iii.      Kredit yang membutuhkan keahlian yang tidak dimiliki bank

iv.     Kredit kepada Debitur bermasalah di bank lain

2.       Pengawasan Kredit

a.       Obyek Pengawasan Kredit

i.         Pengwasan terhadap semua pejabat bank yang terkait dengan perkreditan

ii.       Pengawasan terhadap semua jenis kredit, termasuk kredit kepada Pihak Terkait dengan bank dan debitur besar tertentu yang harus dilakukan secara lebih intensif

b.      Cakupan fungsi pengawasan

i.         Mengawasi apakah pemberian kredit telah dilaksanakan sesuai dengan kebijakan kredit, proses pemberian kredit dan ketentuan internal bank

ii.       Mengasai penilaian kolektibilitas kredit, apakah telah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan regulator

iii.      Memantau kecukupan jumlah penyisihan penghapusan kredit

c.       Pengawasan melekat

i.         Fungsi pengawasan kredit dapat berupa pengawasan langsung maupun pengawasan tidak langsung

ii.       Direksi menetapkan satuan kerja yang mempunyai tanggung jawab melaksanakan fungsi pengawasan melekat

iii.      Unit kerja yang melaksakan pengawasan melekat menyampaikan laporan tertulis secara berkala mengenai:

1)      Penilaian atas kualitas kredit secara menyeluruh

2)      Kredit yang tidak sesuai dengan ketentuan

3)      Pelanggaran atau penyimpangan yang dilakukan pejabat perkreditan yang berada dalam cakupan pengawsan disertai dengan tindakan atau saran perbaikan

d.      Audit Internal

Audit Internal melaksanakan upaya lanjutan dalam pengawasan kredit, dilakukan melalui sampel populasi untuk lebih memastikan bahwa pemberian kredit telah dilakukan sesuai dengan kebijakan kredit dan telah memenuhi prinsip perkreditan yang sehat serta memenuhi ketentuan yang berlaku.

3.       Penyelesaian Kredit Bermasalah

a.       Kredit dalam pengawasan khusus

Terhadap kredit yang akan atau diduga akan menjadi bermasalah, setiap bulan bank dapat menyusun “Daftar Nasabah Watch List” yang berisi nasabah kredit dengan kolektibilitas bermasalah dan nasabah Lancar tapi berpotensi memburuk.

b.      Evaluasi Kredit Bermasalah

Bank dapat melakukan evaluasi terhadap “Daftar Nasabah Watch List”, serta rencana dan realisasi penyelesaian untuk mengetahui secara dini kemungkinan telah menjadi kredit MACET

c.       Penyelesaian kredit bermasalah

Apabila jumlah nasabah “Daftar Nasabah Watch List” telah mencapai batas nilai tertentu, Bank melakukan langkah-langkah antara lain:

i.         Melaporkan kredit bermasalah kepada regulator

ii.       Membentuk satuan kerja penyelesaian kredit bermasalah

iii.      Menyusun dan melaksanakan program penyelesaian kredit bermasalah

iv.     Mengevaluasi efektifitas program penyelesaian kredit bermasalah

d.      Penyelesaian terhadap kredit yang tidak dapat ditagih

Apabila kredit dikategorigkan MACET dan tidak dapat ditagih, maka Bank melakukan langkah-langkah:

i.         Mengecek kembali surat-surat penagihan dan dokumen legal seperti Perjanjian Kredit, pengikatan jaminan, dan penilaian jaminan terakhir

ii.       Mengirimkan Surat Peringatan kepada debitur, dikirim dengan pos tercatat atau mendapatkan tanda terima dari debitur

iii.      Melakukan pengahapusbukuan (write off)

iv.     Melaksanakan langkah-langkah persiapan penjualan jaminan melalui lelang

v.       Menyerahkan pengelolaan debitur ke pihak berwenang

e.      Alternatif solusi kredit bermasalah

i.         Rehabilitasi berupa perpanjangan waktu pemayaran atau restrukturisasi

ii.       Likuidasi agunan

iii.      Bangkrut. Melibatkan pihak pengadilan untuk menyatakan bahwa nasabah bangkrut

iv.     Hapus buku dan/atau hapus tagih