SISTEM RATING DAN SCORING

 Sistem Rating Dan Scoring

1.       Sistem Rating

a.       Sistem rating bertujuan mengklasifikasikan perusahaan secara sistematis kedalam suatu kelas risiko.

b.      Dengan system rating dapat dilakukan estimasi Probability of Default (PD)

c.       Sistem rating tidak secara langsung menginformasikan besarnya risiko atau jumlah kerugian

d.      Sistem rating tidak secara langsung menetapkan pricing dan besarnya limit kredit

e.      Rating biasanya dipublikasikan oleh EXTERNAL RATING AGENCY seperti Standar & Poor’s, Moody’s, Fitch maupun internal bank berdasarkan penerapan internal rating system

f.        Penyusunan rating dapat menggunakan pendekatan KUANTITATIF, KUALITITATIF atau kombinasi

g.       Harus direview secara periodik

h.      Ada 3 jenis rating:

i.         Financial rating: quantitative approach menggunakan laporan keuangan

ii.       Customer rating: peringkat debitu berdasarkan gabungan aspek kuantitatif (informasi keuangan) dan kualitatif antara lain: informasi manajemen, pembayaran, pemasaran, produksi, maupun kondisi social dan lingkungan, dan lain-lain

iii.      Facility rating: rating yang memperhitungkan faktor fasilitas yang diperoleh debitur serta jaminan

Sistem rating dan data yang diperlukan serta penggunaan masing-masing rating tersebut dapat dilihat pada Tabel di bawah ini:

Keterangan	Financial Rating	Customer Rating	Facility Rating
Data	Laporan keuangan	-Laporan keuangan -Infromasi kualitatif	Laporan keuangan -Infromasi kualitatif -Agunan
Penggunaan	PD	PD	EL, CKPN, Risk premium

i.         Menurut Basel II setidaknya terdapat 8 rating, antara lain:

No.	Rating	Keterangan
1	AAA	Komitmen pembayaran sangat kuat; Tingkat risiko TERENDAH
2	AA	Komitmen pembayaran sangat kuat; Tingkat risiko SANGAT RENDAH
3	A	Komitmen pembayaran cukup kuat; Tingkat risiko RENDAH
4	BBB	Komitmen pembayaran dapat DIPERTIMBANGKAN tetapi dapat mengalami kerugian apabila keadaan berubah dan kondisi ekonomi terganggu; Investment grade yang paling rendah
5	BB	Kualitas kredit CUKUP BAIK dan mengindikasikan bahwa masih ada kemungkinan peningkatan risiko kredit yang disebabkan perubahan kondisi ekonomi yang merugikan (spekulatif)
6	B	Kualitas kredit CUKUP
7	C	Kemungkinan gagal bayar cukup nyata
8	D	Kemungkinan gagal bayar

2.       Sistem Scoring

a.       Alat bantu untuk mengukur risiko kredit dalam bentuk suatu model untuk memprediksi tingkat kegagalan bayar

b.      Meningkatkan kualitas pengukuran risiko

c.       Mempercepat proses persetujuan kredit

d.      Obyektif

e.      Terdiri dari parameter tertentu seperti demografi, keuangan serta kinerja debitur

f.        Harus direview secara periodik